04 - 财务健康诊断
概述
开始FIRE之旅前，你需要对自己的财务状况有清晰的认识。就像体检一样，财务诊断帮助你了解起点，找出问题，制定改进方案。
一、净资产计算
什么是净资产
净资产 = 总资产 - 总负债
净资产是衡量财务健康的核心指标，也是FIRE进度的主要追踪对象。
资产清单模板
流动资产（可快速变现）
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 现金 | 钱包、保险柜 | |
| 银行活期 | 各银行总和 | |
| 银行定期 | 计入未到期的 | |
| 货币基金 | 余额宝、零钱通等 | |
| 理财产品 | 银行理财等 | |
| 流动资产合计 |
投资资产（长期持有）
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 股票 | 按当前市值 | |
| 基金 | 按当前净值 | |
| 债券 | 国债、企业债 | |
| 港美股 | 换算成人民币 | |
| P2P/其他 | 如有，按预估可收回 | |
| 黄金/贵金属 | 按当前价格 | |
| 数字货币 | 按当前价格 | |
| 投资资产合计 |
退休账户
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 养老保险个人账户 | 社保App查询 | |
| 企业年金 | 如有 | |
| 商业养老保险 | 现金价值 | |
| 退休账户合计 |
固定资产
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 自住房产 | 当前市场价 | |
| 投资房产 | 当前市场价 | |
| 车辆 | 当前残值 | |
| 其他大额资产 | ||
| 固定资产合计 |
其他资产
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 公积金余额 | 个人+公司缴存 | |
| 应收账款 | 借出的钱 | |
| 保险现金价值 | 储蓄型保险 | |
| 其他资产合计 |
负债清单模板
| 项目 | 金额 | 利率 | 月供 | 剩余期限 |
|---|---|---|---|---|
| 房贷 | ||||
| 车贷 | ||||
| 信用卡分期 | ||||
| 消费贷 | ||||
| 亲友借款 | ||||
| 花呗/借呗 | ||||
| 其他负债 | ||||
| 负债合计 |
净资产计算
总资产 = 流动资产 + 投资资产 + 退休账户 + 固定资产 + 其他资产
总负债 = 所有负债总和
净资产 = 总资产 - 总负债
关于房产的特殊说明
FIRE社区的两种观点：
-
计入净资产
- 房产是资产的一部分
- 可以卖掉变现
- 完整反映财富状况
-
不计入净资产
- 自住房不产生收入
- 不能轻易变现
- 用"可投资净资产"更准确
建议：
- 计算"总净资产"和"可投资净资产"两个数字
- FIRE数字对标的是"可投资净资产"
- 自住房可视为降低住房支出的工具
二、现金流分析
月度现金流表
收入端
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 工资（税后） | 主业 | |
| 奖金（月均） | 年终奖÷12 | |
| 副业收入 | ||
| 投资收益 | 股息、利息等 | |
| 房租收入 | 如有 | |
| 其他收入 | ||
| 收入合计 |
支出端
固定支出（每月固定）：
| 项目 | 金额 | 是否可压缩 |
|---|---|---|
| 房贷/房租 | ||
| 车贷 | ||
| 保险费 | ||
| 物业费 | ||
| 水电燃气 | ||
| 通讯费 | ||
| 固定支出合计 |
弹性支出（可调整）：
| 项目 | 金额 | 优化空间 |
|---|---|---|
| 餐饮 | ||
| 交通 | ||
| 购物 | ||
| 娱乐 | ||
| 社交 | ||
| 学习 | ||
| 医疗 | ||
| 旅行（月均） | ||
| 其他 | ||
| 弹性支出合计 |
核心指标计算
月结余 = 月收入 - 月支出
储蓄率 = 月结余 / 月收入 × 100%
储蓄率评估
| 储蓄率 | 评价 | FIRE可行性 |
|---|---|---|
| <10% | 月光族 | 需根本性改变 |
| 10-20% | 一般 | 传统退休 |
| 20-30% | 良好 | 可提前退休 |
| 30-50% | 优秀 | FIRE可行 |
| 50-70% | 极佳 | 快速FIRE |
| >70% | 极端 | 极速FIRE |
三、财务健康指标
指标一：紧急基金比率
紧急基金比率 = 流动资产 / 月支出
| 比率 | 评价 | 建议 |
|---|---|---|
| <1 | 危险 | 立即建立紧急基金 |
| 1-3 | 不足 | 继续积累 |
| 3-6 | 合格 | 基本安全 |
| 6-12 | 良好 | 可以开始投资 |
| >12 | 过多 | 可转移部分到投资 |
指标二：负债收入比
负债收入比 = 月还款额 / 月收入 × 100%
| 比率 | 评价 | 风险 |
|---|---|---|
| <20% | 健康 | 低风险 |
| 20-40% | 可控 | 中等风险 |
| 40-50% | 紧张 | 较高风险 |
| >50% | 危险 | 高风险，需优化 |
指标三：资产负债率
资产负债率 = 总负债 / 总资产 × 100%
| 比率 | 评价 |
|---|---|
| <30% | 保守/健康 |
| 30-50% | 适中 |
| 50-70% | 激进 |
| >70% | 高风险 |
指标四：净资产年增长率
年增长率 = (年末净资产 - 年初净资产) / 年初净资产 × 100%
追踪这个指标可以评估FIRE进度。
四、财务体检报告模板
基础信息
姓名/代号：_____________
诊断日期：_____________
年龄：_____________
家庭人口：_____________
所在城市：_____________
资产负债快照
总资产：_____________ 元
总负债：_____________ 元
净资产：_____________ 元
可投资净资产：_____________ 元
现金流快照
月收入：_____________ 元
月支出：_____________ 元
月结余：_____________ 元
储蓄率：_____________ %
健康指标
| 指标 | 数值 | 评价 | 建议 |
|---|---|---|---|
| 紧急基金比率 | |||
| 负债收入比 | |||
| 资产负债率 | |||
| 储蓄率 |
FIRE相关
目标月支出：_____________ 元
FIRE数字（25倍）：_____________ 元
当前完成度：_____________ %
预计达成年限：_____________ 年
问题诊断
- 无紧急基金
- 高息负债
- 储蓄率过低
- 投资比例过低
- 保险配置不足
- 资产配置失衡
- 其他：____________
优先改进事项
五、常见财务问题诊断
问题1：月光族
症状：储蓄率<5%，几乎无结余
原因：
- 支出无节制
- 收入被动消费
- 无预算意识
- 生活方式通胀
处方：
- 强制储蓄（工资到账立即转存）
- 记账30天，了解钱去哪了
- 砍掉非必要订阅
- 设定支出上限
问题2：高息负债缠身
症状：有大量信用卡分期、消费贷
原因：
- 超前消费习惯
- 低估利息成本
- 缺乏延迟满足
处方：
- 停止新增负债
- 列出所有负债，按利率排序
- 优先清偿高息负债
- 考虑余额代偿降息
问题3：现金囤积过多
症状：大量现金躺在银行活期
原因：
- 投资恐惧
- 不了解理财
- 过度保守
处方：
- 保留6个月支出作为紧急基金
- 超出部分定期投入指数基金
- 从低风险产品开始学习
- 接受适度波动
问题4：资产配置失衡
症状：房产占比>80%，流动资产极少
原因：
- 中国房产信仰
- 集中投资一个资产
- 缺乏分散意识
处方：
- 暂缓购买更多房产
- 增加金融资产配置
- 考虑房产变现（如REITs）
- 逐步实现资产多元化
六、财务诊断工具推荐
记账软件
| 软件 | 特点 | 适合人群 |
|---|---|---|
| 随手记 | 功能全面 | 需要详细分析 |
| Money Pro | 界面美观 | 苹果用户 |
| 钱迹 | 简洁纯粹 | 极简主义者 |
| 挖财 | 社区活跃 | 喜欢交流 |
| Excel自制 | 完全自定义 | 有一定能力 |
资产追踪
- 网商银行/招行APP：自动聚合多账户
- 且慢/蛋卷：基金投资追踪
- 雪球：股票投资追踪
- 腾讯文档：自制资产负债表
财务诊断频率
| 类型 | 频率 | 内容 |
|---|---|---|
| 日记账 | 每日 | 记录支出 |
| 月度复盘 | 每月 | 现金流分析 |
| 季度检视 | 每季 | 净资产更新 |
| 年度体检 | 每年 | 完整财务诊断 |
本章小结
关键要点
- 净资产是核心指标，定期计算和追踪
- 区分总净资产和可投资净资产
- 储蓄率决定FIRE速度
- 财务健康需要多维度指标
- 定期诊断，发现问题及时调整
行动清单
- 完成资产负债表
- 计算你的净资产
- 记录一个月支出
- 计算储蓄率
- 评估各项健康指标
- 识别主要问题
- 制定改进计划
附：净资产追踪表模板
| 日期 | 流动资产 | 投资资产 | 退休账户 | 固定资产 | 总资产 | 总负债 | 净资产 | 环比变化 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025-01 | ||||||||
| 2025-02 | ||||||||
| 2025-03 | ||||||||
| ... |
"你无法管理你不衡量的东西。" — 彼得·德鲁克